BIP - Przedszkole nr 11 w Chorzowie

SPRAWOZDANIE OPISOWE

 

Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU

 

W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH

 

ZA 2015 R.

============================================

 

 

 

DOTACJE

 

Rozdział 80104

Przedszkola otrzymały z budżetu państwa dotację celową na dofinansowanie zadań

w zakresie wychowania przedszkolnego z przeznaczeniem na wynagrodzenia i ich pochodne

w kwocie zł 3.633.700 i na wydatki rzeczowe w kwocie zł 209.346. Środki zostały wykorzystane w 100 %.

 

ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH

 

Rozdział 80104  - plan roczny w wysokości zł 46.080,- zrealizowano w 97,3 %, tj.

w kwocie zł 44.849,11;

Wykonanie w tej grupie paragrafów oparte było w głównej mierze na faktycznym zapotrzebowaniu na pomoc zdrowotną dla nauczycieli i świadczenia wynikające

z przepisów BHP oraz odprawy pośmiertne.

 

WYNAGRODZENIA I POCHODNE OD WYNAGRODZEŃ

 

Rozdział 80104  - plan roczny /bez części pokrytej przez dotację celową z budżetu państwa/ w wysokości zł 15.510.867,- zrealizowano w 99,4 %, tj. w kwocie zł 15.420.644,04;

kwota wypłaconych nagród jubileuszowych – zł 271.731,31,

kwota wypłaconych odpraw emerytalnych    - zł 157.470,30;

Rozdział 80149 – plan roczny w wysokości zł 3.301.625,- zrealizowano w 100 %;

 

WYDATKI BIEŻĄCE

 

Rozdział 80104 - plan roczny /bez części sfinansowanej z dotacji celowej z budżetu

państwa/ w wysokości zł 6.548.454,- zrealizowano w 89,8 %, tj. w kwocie zł 5.881.737,90.

Najniższe wykonanie wystąpiło:

- w paragrafie 4220 – zakup środków żywności (76 %), zgodnie z faktycznie zebranymi

  dochodami na ten cel,

- w paragrafie 4260 – zakup energii (95 %) w wyniku jak podano powyżej,

- w paragrafie 4300 – zakup usług pozostałych (95 %) z tytułu niezrealizowania wszystkich

  zaplanowanych zajęć dodatkowych dla dzieci;

Rozdział 80149 – plan roczny w wysokości zł 142.347,- zrealizowano w 98,1 %, tj.

w kwocie zł 139.656,82.

WYDATKI MAJĄTKOWE

 

 

 

SPRAWOZDANIE ZE STANU REALIZACJI JEDNOROCZNEGO ZADANIA INWESTYCYJNEGO ZA 2015 rok  – zestawienie zbiorcze rozdziału 80104

1. Nazwa zadania: wg tabeli

2. Numer zadania:

3. Jednostka odpowiedzialna za realizację zadania lub koordynujące wykonanie

    przedsięwzięcia: wg tabeli

4. Poniesione wydatki:

 

Placówka	Nazwa zadania	§	Sposób finansowania	Plan pierwotny	Plan po zmianach	Wykonanie	% wykonania
P Nr 8	Zamrażarka	6060	środki budżetowe	4.000	4.000	4.000,00	100 %
P Nr 11	Chłodziarko-zamrażarka Wyposażenie ogrodu przedsz. domek	6060	środki budżetowe	3.500	3.549      6.701	3.549,00      6.700,01	100 %      100 %
P Nr 12	Zmywarko-wyparzarka	6060	środki budżetowe	6.000	6.000	5.999,00	100 %
P Nr 16	Szafa chłodnicza	6060	środki budżetowe	6.500	5.304	5.303,39	100 %
P Nr 18	Zmywarka	6060	środki budżetowe	5.781	5.781	5.781,00	100 %
P Nr 22	Piec gazowy   Sokowirówka	6060	środki budżetowe	7.000	5.330      5.656	5.329,59       5.655,79	100 %       100 %
P Nr 24	Obieraczka	6060	środki budżetowe	5.650	5.650	5.499,99	97 %
P Nr 26	Szafa chłodnicza	6060	środki budżetowe	3.923	6.000	6.000,00	100 %
	Razem:			42.354	53.971	53.817,77	99 %

 

5.   Powody zmiany planu finansowego i ewentualny wpływ na zakres rzeczowy:

     

      P Nr 11 – środki na zakup domku do ogrodu przedszkolnego przesunięto z § 4210;

                       zakup był niezbędny w związku z likwidacją starego;

      P Nr 16 – w związku z generalnym remontem kuchni środki przesunięto na § 4210

                      w celu wyposażenia kuchni o wartościach jednostkowych nie kwalifikujących

                      do zakupów inwestycyjnych; na doposażenie kuchni przedszkole otrzymało

                      dodatkowe środki z Wydziału Inwestycji na zakup szafy chłodniczej;

      P Nr 22 – środki na zakupy inwestycyjne zostały zwiększone z § 4210 na zakup

                      sokowirówki niezbędnej do nowych wymogów żywieniowych;

      P Nr 26 – środki na zakup droższej niż zaplanowano szafy chłodniczej zostały

                      przesunięte z § 4260;

     

6.   Zrealizowany zakres rzeczowy zadania oraz opis realizacji zadania: wg tabeli

 

7.   Niewykonany zakres rzeczowy zadania:

 

8.   Stopień realizacji zadania jednorocznego: wg tabeli

 

 

REALIZACJA DOCHODÓW

 

Rozdział 80104

 

W ramach dochodów odprowadzanych do gminy przedszkola z planowanych ogółem

w wysokości zł 3.583.015 zrealizowały zł 3.066.700,51, tj. w 85,6 %, w tym:

-par.0690  wpłaty rodziców za świadczenia udzielane przez przedszkole

                                                                                                zł 1.157.653,95 tj.  103,9 % planu

-par.0750  dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych,

                 tj. czynsze za mieszkania w przedszkolach  zł       12.235,00 tj.  98,9 %      „

-par.0830 odpłatność rodziców za wyżywienie dzieci    zł  1.871.909,01 tj.  76,7 %     „

-par.0920 pozostałe odsetki                                              zł         2.812,68 tj.  23,9 %     „

-par.0970 wpływy z różnych dochodów                          zł         6.353,97 tj.118,0 %     „

 z czego:

* zł     4.659,00 prowizja płatnika,

* zł        541,23 korekta odpisu na ZFŚS za 2014 r.

* zł     1.153,74 zwroty wydatków z lat ubiegłych

 

Dyrektor przedszkola może obniżyć odpłatność za przedszkole wg zasad zawartych

w zarządzeniu Prezydenta Miasta i regulaminie odpłatności obowiązującym

w przedszkolach.

W 2015 r. dofinansowania z tytułu rodzeństwa w tym samym przedszkolu udzielono średnio na miesiąc 155 dzieciom, w kwocie zł 3.562,-.

 

 

 

 

WYDZIELONE RACHUNKI DOCHODÓW

 

Rozdział 80104

 

Uzyskane dochody określone w art. 223 ust. 1 pkt 1 i 2 ustawy o finansach publicznych:

1/ darowizna w postaci pieniężnej na rzecz Przedszkola Nr 26 w kwocie zł 1.420,00

    została zrealizowana zgodnie z zapisami w akcie darowizny na zakup zestawu

    nagłośnieniowego;

2/ odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie będące w zarządzie

    jednostek, tj. Przedszkola Nr 3 w kwocie zł 33.277,16 i Przedszkola Nr 27 w kwocie

    zł 1.615,15 wykorzystane zostały na odtworzenie poniesionych strat i wyposażenie

    placówki.

Pozostałe uzyskane dochody ewidencjonowane w § 0970 to:

- za zbiórkę surowców wtórnych w kwocie zł 1.796,60,

- prowizje uzyskane od podmiotów gospodarczych w kwocie zł 6.511,00.

Pozostałe dochody określone w uchwale Rady Miasta Nr LIII/1019/10 z dnia 28 października 2010 r. oraz uchwały Rady Miasta Nr III/11/10 z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie określenia jednostek budżetowych gromadzących dochody na wydzielonym rachunku bankowym, źródeł tych dochodów i ich przeznaczenia oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w planie oraz ich zatwierdzania, zostały wykorzystane na sfinansowanie wydatków bieżących mających na celu poprawę warunków realizacji ustawowych i statutowych zadań jednostek budżetowych i poprawę standardu usług, na przeprowadzanie remontów użytkowanego mienia oraz na finansowanie wydatków bieżących.

 

 

 

INFORMACJA O WYSTĄPIENIU ZOBOWIĄZAŃ WYMAGALNYCH

 

W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z

na koniec 2015 r. nie wystąpiły zobowiązania wymagalne.

 

INFORMACJA O NIEŚCIĄGNIĘTYCH NALEŻNOŚCIACH

 

W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, wielkości nieściągniętych należności pokazuje poniższe zestawienie:

 

Informacja dotycząca kwot należności wymagalnych wykazanych w sprawozdaniu
zbiorczym obejmującym przedszkola Rb-N  za 4 kwartały 2015 r.
Placówka	Tytułem	Dochody budżetowe
P Nr 1	wpłaty rodziców za pobyt dziecka w przedszkolu	820,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 3	"	4 250,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 4	"	5 860,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 5	"	1 507,60
	/godziny dodatkowe, żywienie i zajęcia dodatkowe/
P Nr 6	"	3 560,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 7	"	263,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 8	"	9 019,10
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 9	"	10 453,74
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 11	"	2 604,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 12	"	546,30
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 13	"	7 688,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 16	"	998,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 17	"	3 295,55
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 18	"
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 22	"	411,50
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 23	"	362,88
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 25	"
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 26	"	11 096,61
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 27	"	286,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 29	"	84,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
Razem:		63 106,28

 

 

W trakcie 2015 r. dokonano odpisów aktualizujących należności wymagalne w placówkach:

 

1. Przedszkole Nr 9                                                            na kwotę zł    1 085,00

2. Przedszkole Nr 13                                                         na kwotę zł    6 436,40

 

W trakcie 2015 r. zmniejszono odpis aktualizujący poprzez ściągnięcie zaległej wpłaty:

 

1. Przedszkole Nr 3                                                           na kwotę zł    1 150,30

2. Przedszkole Nr 9                                                           na kwotę zł       207,00

3. Przedszkole Nr 17                                                         na kwotę zł    1 643,05

 

Pozostają również odpisy dokonane do końca 2014 r. w poniższych placówkach:

 

1.   Przedszkole Nr 3                                                                     na kwotę zł       816,60

2.   Przedszkole Nr 4                                                                     na kwotę zł    1 595,50

3.   Przedszkole Nr 5                                                                     na kwotę zł    1 053,60

4.   Przedszkole Nr 6                                                                     na kwotę zł       557,00

5.   Przedszkole Nr 8                                                                     na kwotę zł    4 952,10

6.   Przedszkole Nr 9                                                                      na kwotę zł     8 177,74

7.   Przedszkole Nr 11                                                                    na kwotę zł          69,20

8.   Przedszkole Nr 12                                                                   na kwotę zł        216,10

9.   Przedszkole Nr 13                                                                   na kwotę zł     2 765,80

10. Przedszkole Nr 17                                                                   na kwotę zł     2 837,35

 

W każdym przypadku w celu ściągnięcia należności były podejmowane takie działania, aby koszty postępowania nie przekraczały kwoty należności.

 

 DOKUMENT OPRACOWANY PRZEZ: ZEFO CHORZÓW