BIP - Przedszkole nr 11 w Chorzowie

SPRAWOZDANIE OPISOWE

 

Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU

 

W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH

 

ZA 2016 R.

============================================

 

 

 

DOTACJE

 

Rozdział 80104

Przedszkola otrzymały z budżetu państwa dotację celową na dofinansowanie zadań

w zakresie wychowania przedszkolnego z przeznaczeniem na wynagrodzenia i ich pochodne

w kwocie zł 3.740.397 i na wydatki rzeczowe w kwocie zł 184.198. Środki zostały wykorzystane w 100 %.

 

ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH

 

Rozdział 80104  - plan roczny w wysokości zł 57.129,- zrealizowano w 97,3 %, tj.

w kwocie zł 55.608,69, zgodnie faktycznymi potrzebami na pomoc zdrowotną dla nauczycieli zł 11.321,00 , świadczenia BHP zł 27.404,01 i wyżywienie personelu zł 16.883,68;

Rozdział 80146 – plan roczny w wysokości zł 449,- zrealizowano w 53,5 %, tj.

w kwocie zł 240,27 na pomoc zdrowotną dla nauczycieli;

 

 

WYNAGRODZENIA I POCHODNE OD WYNAGRODZEŃ

 

 

Rozdział 80104  - plan roczny /bez części pokrytej przez dotację celową z budżetu państwa/ w wysokości zł 16.452.781,- zrealizowano w 98,2 %, tj. w kwocie zł 16.156.198,47;

kwota wypłaconych nagród jubileuszowych – zł 239.594,16,

kwota wypłaconych odpraw emerytalnych    - zł 123.824,73;

Rozdział 80149 – plan roczny w wysokości zł 3.255.021,- zrealizowano w 99,2 %, tj.

w kwocie zł 3.227.478,71;

Rozdział 85154 – plan roczny w wysokości zł 2.000,- zrealizowano w 100,00 %.

Rozdział 85412 – plan roczny w wysokości zł 5.022,00,- zrealizowano w 100 %.

Rozdział 92195 – plan roczny w wysokości zł 7.900,- zrealizowano w 100 %;

Rozdział 92605 – plan roczny w wysokości zł 3.250,- zrealizowano w 46,2 %.

 

 

WYDATKI BIEŻĄCE

 

 

Rozdział 80104 - plan roczny /bez części sfinansowanej z dotacji celowej z budżetu

państwa/ w wysokości zł 7.043.543,- zrealizowano w 92,7 %, tj. w kwocie zł 6.526.281,90.

Najniższe wykonanie wystąpiło

- w paragrafie 4220 – zakup środków żywności (85,5 %), zgodnie z faktycznie zebranymi

  dochodami na ten cel,

- w paragrafie 4300 – zakup usług pozostałych (91,2 %) z tytułu niezrealizowania wszystkich

  zaplanowanych zajęć dodatkowych dla dzieci;

Rozdział 80149 – plan roczny w wysokości zł 184.612,- zrealizowano w 99,2 %, tj.

w kwocie zł 183.171,49.

Rozdział 85149 – plan roczny w wysokości zł 2.376,- zrealizowano w 100 %; na programy zdrowotne;

Rozdział 92195 – plan roczny w wysokości zł 74.670,- zrealizowano w 100 % na realizację programów w zakresie kultury;

Rozdział 92605 – plan roczny w wysokości zł 62.975,- zrealizowano w 96,5 %, tj.

w kwocie zł 60.804,87 na realizację programów w zakresie sportu, zakup sprzętu sportowego przez placówki oświatowe i organizację spartakiady przedszkolaków.

 

 

WYDATKI MAJĄTKOWE

 

 

SPRAWOZDANIE ZE STANU REALIZACJI JEDNOROCZNEGO ZADANIA INWESTYCYJNEGO ZA 2016 rok  – zestawienie zbiorcze rozdziału 80104

1. Nazwa zadania: wg tabeli

2. Numer zadania:

3. Jednostka odpowiedzialna za realizację zadania lub koordynujące wykonanie

    przedsięwzięcia: wg tabeli

4. Poniesione wydatki:

 

Placówka	Nazwa zadania	§	Sposób finansowania	Plan pierwotny	Plan po zmianach	Wykonanie	% wykonania
P Nr 5	Zmywarka	6060	środki budżetowe	5.000	7.280	7.277,91	100 %
P Nr 6	Zmywarka	6060	środki budżetowe	3.500	4.384	4.346,82	99 %
P Nr 7	Zmywarka	6060	środki budżetowe	3.500	4.870	4.869,88	100 %
P Nr 8	Obieraczka do ziemniaków	6060	środki budżetowe	7.600
P Nr 9	Zmywarka	6060	środki budżetowe	3.500	4.428	4.428,00	100 %
P Nr 11	Szatkownica do warzyw	6060	środki budżetowe	4.700	4.700	4.700,00	100 %
P Nr 13	Obieraczka do ziemniaków	6060	środki budżetowe	6.000	6.000	5.999,94	100 %
P Nr 17	Urządzenie wielofunkcyjne do kuchni	6060	środki budżetowe	4.600	4.600	4.600,00	100 %
P Nr 19	Piec konwekcyjno parowy	6060	środki budżetowe	22.700	22.700	22.700,01	100 %
P Nr 20	Krajalnica do kuchni	6060	środki budżetowe	6.000	6.000	6.000,00	100 %
P Nr 21	Szatkownica do warzyw Piec konwekcyjno-parowy	6060	środki budżetowe	6.000	6.000    22.755	5.999,04    22.755,00	100 %        100 %
P Nr 23	Piec konwekcyjno parowy	6060	środki budżetowe	6.000	6.000	5.973,96	100 %
P Nr 24	Piec konwekcyjno parowy	6060	środki budżetowe	14.822	14.822	14.822,00	100 %
P Nr 25	Obieraczka do ziemniaków	6060	środki budżetowe	5.650	5.650	5.650,01	100 %
P Nr 26	Zmywarka	6060	środki budżetowe		6.306	6.306,21	100 %
P Nr 27	Zestaw komputerowy	6060	środki budżetowe	5.000	5.000	4.989,00	100 %
P Nr 29	Kuchnia elektryczna	6060	środki budżetowe	5.952	5.952	5.951,63	100 %
	Razem:			110.524	137.447	137.369,41	100 %

 

 

Placówka	Nazwa zadania	§	Sposób finansowania	Plan pierwotny	Plan po zmianach	Wykonanie	% wykonania
P Nr 8	Wykonanie instalacji domofonowej	6050	środki budżetowe		4.350	4.349,03	100 %

 

5.   Powody zmiany planu finansowego i ewentualny wpływ na zakres rzeczowy:

     

      P Nr 5   – w związku z przyznaniem zbyt małych środków, przesunięto brakujące środki

                      z  § 4210;

      P Nr 6 –  w związku z przyznaniem zbyt małych środków, przesunięto brakujące środki

                      z § 4210;

      P Nr 7   – w związku z zaplanowaniem zbyt małych środków, przesunięto brakujące

                      środki z § 4210;    

      P Nr 8   - zmieniono przeznaczenie środków z planowanego zakupu obieraczki do

                      ziemniaków na montaż instalacji domofonowej w § 6050;

      P Nr 21 – oszczędności na §-ch rzeczowych przesunięto na zakup niezbędnego pieca

                      konwekcyjno-parowego;

      P Nr 26 – awaria sprzętu wymusiła przesunięcie środków z § 4170 na zakup nowego.

 

6.   Zrealizowany zakres rzeczowy zadania oraz opis realizacji zadania: wg tabeli

 

7.   Niewykonany zakres rzeczowy zadania:

 

8. Stopień realizacji zadania jednorocznego: wg tabeli

  

 

 

REALIZACJA DOCHODÓW

 

 

Rozdział 80104

 

W ramach dochodów odprowadzanych do gminy przedszkola z planowanych ogółem

w wysokości zł 4.018.480 zrealizowały zł 3.392.247,40, tj. w 84,4 %, w tym:

-par. 0660  wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego

                                                                                                zł 1.180.475,22  tj.  96,7 % planu

-par. 0670 wpływy z opłat za korzystanie z wyżywienia w jednostkach realizujących zadania

                 z zakresu wychowania przedszkolnego

                                                                                                zł 2.190.938,44  tj.  79,1 % planu

-par. 0750 dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych,

                 tj. czynsze za mieszkania w przedszkolach  zł       12.500,42 tj.  101,1 %   „

-par. 0870 wpływy ze sprzedaży składników majątkowych

                                                                                                zł             100,00

-par.0920 pozostałe odsetki                                              zł         1.534,31 tj.  17,7 %     „

-par.0970 wpływy z różnych dochodów                          zł         6.699,01 tj.116,9 %     „

 z czego:

* zł     4.833,00 prowizja płatnika,

* zł     1.073,39 korekta odpisu na ZFŚS za 2015 r.

* zł        531,46 korekty faktur za energię cieplną z Tauronu, dotyczące zużyć 2015 r.

* zł        261,16 wpłata pracownika za rozmowy telefoniczne

 

Dyrektor przedszkola może obniżyć odpłatność za przedszkole wg zasad zawartych

w zarządzeniu Prezydenta Miasta i regulaminie odpłatności obowiązującym

w przedszkolach.

W 2016 r. dofinansowania z tytułu rodzeństwa w tym samym przedszkolu udzielono średnio na miesiąc 129 dzieciom, w kwocie zł 3.562,-.

 

WYDZIELONE RACHUNKI DOCHODÓW

 

Wydzielone rachunki dochodów posiadają n/w placówki:

  1/ Przedszkole Nr 1

  2/ Przedszkole Nr 3

  3/ Przedszkole Nr 4

  4/ Przedszkole Nr 5

  5/ Przedszkole Nr 6

  6/ Przedszkole Nr 8

  7/ Przedszkole Nr 9

  8/ Przedszkole Nr 11

  9/ Przedszkole Nr 12

10/ Przedszkole Nr 13

11/ Przedszkole Nr 16

12/ Przedszkole Nr 17

13/ Przedszkole Nr 18

14/ Przedszkole Nr 19

15/ Przedszkole Nr 20

16/ Przedszkole Nr 21

17/ Przedszkole Nr 22

18/ Przedszkole Nr 23

19/ Przedszkole Nr 24

20/ Przedszkole Nr 25

21/ Przedszkole Nr 26

22/ Przedszkole Nr 27

23/ Przedszkole Nr 29

 

Rozdział 80104

 

Uzyskane dochody określone w art. 223 ust. 1 pkt 1 i 2 ustawy o finansach publicznych:

2/ odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie będące w zarządzie

    jednostek, tj. Przedszkola Nr 1 w kwocie zł 1.019,01,  Przedszkola Nr 12 w kwocie

    zł 3.218,30, Przedszkola Nr 19 w kwocie zł 5.781,00 i Przedszkola Nr 27 w kwocie

    zł 2.001,23, wykorzystane zostały na odtworzenie poniesionych strat i wyposażenie

    placówki.

Pozostałe uzyskane dochody ewidencjonowane w § 0970 to:

- za zbiórkę surowców wtórnych w kwocie zł 176,80,

- prowizje uzyskane od podmiotów gospodarczych w kwocie zł 648,00.

Pozostałe dochody określone w uchwale Rady Miasta Nr LIII/1019/10 z dnia 28 października 2010 r. oraz uchwały Rady Miasta Nr III/11/10 z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie określenia jednostek budżetowych gromadzących dochody na wydzielonym rachunku bankowym, źródeł tych dochodów i ich przeznaczenia oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w planie oraz ich zatwierdzania, zostały wykorzystane na sfinansowanie wydatków bieżących mających na celu poprawę warunków realizacji ustawowych i statutowych zadań jednostek budżetowych i poprawę standardu usług, na przeprowadzanie remontów użytkowanego mienia oraz na finansowanie wydatków bieżących.

 

 

INFORMACJA O WYSTĄPIENIU ZOBOWIĄZAŃ WYMAGALNYCH

 

W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z

na koniec 2016 r. nie wystąpiły zobowiązania wymagalne.

 

INFORMACJA O NIEŚCIĄGNIĘTYCH NALEŻNOŚCIACH

 

W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, wielkości nieściągniętych należności pokazuje poniższe zestawienie:

 

Informacja dotycząca kwot należności wymagalnych wykazanych w sprawozdaniu
zbiorczym obejmującym przedszkola Rb-N  za 4 kwartały 2016 r.
Placówka	Tytułem	Dochody budżetowe
P Nr 1	wpłaty rodziców za pobyt dziecka w przedszkolu	777,50
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 3	"	3 180,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 4	"	10 696,50
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 5	"	1 856,60
	/godziny dodatkowe, żywienie i zajęcia dodatkowe/
P Nr 6	"	3 743,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 7	"	337,50
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 8	"	7 435,10
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 9	"	11 972,24
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 11	"	5 068,30
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 12	"	799,80
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 13	"	7 318,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 17	"	2 145,20
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 18	"	674,30
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 22	"	811,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 23	"	3 355,46
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 26	"	11 832,45
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 27	"	286,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
P Nr 29	"	84,00
	/godziny dodatkowe i żywienie/
Razem:		72 372,95

 

W trakcie 2016 r. dokonano odpisów aktualizujących należności wymagalne w placówce:

 

1. Przedszkole Nr 17                                                         na kwotę zł   85,00

 

W trakcie 2016 r. zmniejszono odpis aktualizujący poprzez ściągnięcie zaległej wpłaty:

 

1. Przedszkole Nr 17                                                         na kwotę zł    367,05

 

W trakcie 2016 r. umorzono należności wymagalne:

 

1. Przedszkole Nr 17                                                         na kwotę zł     285,10

2. Przedszkole Nr 12                                                         na kwotę zł     212,80

 

Pozostają  odpisy:

 

1. Przedszkole Nr 3                                                na kwotę zł    811,00

2. Przedszkole Nr 4                                                na kwotę zł 1.595,50

3. Przedszkole Nr 5                                                na kwotę zł 1.053,60

4. Przedszkole Nr 6                                                na kwotę zł    557,00

4. Przedszkole Nr 8                                                na kwotę zł 4.952,10

5. Przedszkole Nr 9                                                na kwotę zł 9.262,74

6. Przedszkole Nr 11                                         na kwotę zł      67,00

8. Przedszkole Nr 13                                         na kwotę zł 7.318,00

9. Przedszkole Nr 17                                         na kwotę zł 2.093,30

 

W każdym przypadku w celu ściągnięcia należności były podejmowane takie działania, aby koszty postępowania nie przekraczały kwoty należności.